Об ограничении снятия субъектами предпринимательства наличных денег с банковских счетов

С 1 января 2021 года введено ограничение снятия субъектами предпринимательства наличных денег с банковских счетов.

Следует отметить, что указанное ограничение действовало с 1 июня 2020 года и распространялось только на юридических лиц, с начала же этого года ограничение распространяется и на индивидуальных предпринимателей, сообщили в пресс-службе Комитета государственных доходов МФ РК.

Так, совместным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 декабря 2020 года № 150 и приказом Министра национальной экономики Республики Казахстан от 23 декабря 2020 года № 95 утверждены следующие предельные размеры сумм снятия субъектами предпринимательства наличных денег с банковских счетов в течение календарного месяца:

1. 20 000 000 (двадцать миллионов) тенге – для субъектов малого предпринимательства;
2. 120 000 000 (сто двадцать миллионов) тенге – для субъектов среднего предпринимательства;
3. 150 000 000 (сто пятьдесят миллионов) тенге – для субъектов крупного предпринимательства.

Данное требование не распространяется на следующих субъектов предпринимательства:

1. субъекты микропредпринимательства;
2. субъекты предпринимательства, осуществляющие закуп сельскохозяйственной продовольственной продукции, продукции аквакультуры (рыболовства);
3. субъекты предпринимательства, осуществляющие розничную торговлю продуктами питания, напитками, а также фармацевтическими, медицинскими и ортопедическими товарами, с видами экономической деятельности согласно приложению к совместным постановлению и приказу;
4. банки второго уровня и Национального оператора почты при снятии ими наличных денег с корреспондентских счетов, открытых в Национальном Банке РК, и юридические лица, осуществляющие деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка РК на обменные операции с наличной иностранной валютой.

Наряду с этим, совместными постановлениями Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 декабря 2020 года №151 и Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 22 декабря 2020 года №125 и приказа Министра финансов Республики Казахстан от 22 декабря 2020 года № 1223 утверждены Правила снятия субъектами предпринимательства наличных денег с банковских счетов.

Данными Правилами утвержден перечень документов, который необходимо предоставить в банк предпринимателю, если сумма превысит установленный предельный размер снятия наличных денег.

Предпринимателю необходимо предоставить в банк:

• документ, подтверждающий цель снятия наличных денег;
• согласие на передачу сведений и документов в органы государственных доходов.

Банк в течении 1 рабочего дня направляет в КГД заявку на снятие наличных денег с банковского счета.

КГД рассматривает заявку в течении 3 рабочих дней. После этого направляет в банк сведения  о наличии либо отсутствии оснований для отказа в выдаче наличных денег.

Также с учетом применения системы управления рисками орган государственных доходов выносит одно из следующих решений:

• по низкой степени риска – об отсутствии оснований для отказа в выдаче наличных денег;
• по высокой степени риска – о наличии оснований для отказа в выдаче наличных денег.

«Сведения КГД о наличии либо отсутствии оснований для отказа в выдаче наличных денег в сумме, превышающей предельные размеры сумм снятия субъектами предпринимательства наличных денег с банковских счетов по результатам применения системы управления рисками действительны в течение одного календарного месяца», - дополнили в Комитете государственных доходов.