«Зарплата в конверте» сегодня — меньшая пенсия завтра: что теряют неформально занятые казахстанцы

Неформальная занятость по-прежнему занимает заметное место на рынке труда Казахстана. По итогам 2025 года, согласно официальным данным Бюро национальной статистики АСПиР РК, в стране насчитывалось 942,5 тыс. неформально занятых, или около 10% всех занятых. При этом данные Единого накопительного пенсионного фонда (ЕНПФ) указывают на более широкий круг людей, которые не формируют пенсионные накопления.

При общей численности рабочей силы в Казахстане 9,7 млн человек обязательные пенсионные взносы в течение 2025 года хотя бы один раз перечислили 7,2 млн человек. Таким образом, около 2,5 млн человек не делали пенсионных отчислений.

Однако напрямую считать всех этих людей неформально занятыми нельзя. В число 2,5 млн входят работающие пенсионеры, лица с бессрочной инвалидностью I и II групп, военнослужащие, находящиеся на полном государственном пенсионном обеспечении, граждане, выехавшие на ПМЖ, и другие лица, которые по объективным причинам освобождены от уплаты пенсионных взносов.

По сути, неформальная занятость — это ситуация, когда человек работает и получает доход, но его трудовая деятельность официально не оформлена и не регулируется в полном объёме трудовым законодательством.

На первый взгляд работа без оформления или получение части заработка «в конверте» может выглядеть выгодно: человек получает больше денег непосредственно сейчас. Но такая выгода достигается за счёт будущей социальной и финансовой защищённости.

Какие гарантии теряет работник

Первое и наиболее очевидное последствие — отсутствие либо сокращение пенсионных отчислений. Каждый период работы без официальных взносов означает меньше средств, которые могли бы сформировать будущую пенсию.

Не менее важны социальные выплаты. Отчисления в Государственный фонд социального страхования (ГФСС) формируют права на выплаты при потере работы, утрате трудоспособности, беременности и родах, уходе за ребёнком и других социальных рисках.

Если социальные отчисления за работника не производятся, соответствующие права не формируются. В случае смерти работника его иждивенцы также могут лишиться выплаты из ГФСС по потере кормильца, связанной с участием кормильца в системе обязательного социального страхования.

Есть и трудовые риски. Без официального трудового договора значительно сложнее доказать наличие трудовых отношений, если работодатель задерживает или не выплачивает заработную плату, незаконно увольняет сотрудника либо нарушает другие его права.

Кроме того, неофициальный работник может фактически остаться без оплачиваемого отпуска, больничного и других гарантий, предусмотренных для официально трудоустроенных граждан.

Отдельная проблема — подтверждение дохода. Официальная заработная плата формирует финансовую историю, которая может иметь значение при обращении за кредитами и другими финансовыми продуктами. Особенно это важно при оформлении ипотеки, которая в Казахстане является основным способом приобретения жилья.

Таким образом, отказ от официального оформления означает не просто получение большей суммы «на руки». Вместе с этим человек отказывается от части пенсионных, социальных и трудовых гарантий, а также от преимуществ подтверждённого дохода.

От чего будет зависеть пенсия

Пенсионный доход в Казахстане формируется на протяжении всей трудовой жизни. Система включает государственную базовую пенсионную выплату, солидарный компонент для граждан со стажем до 1998 года и выплаты из ЕНПФ за счёт накоплений.

У каждого из этих компонентов свои правила формирования.

Базовая пенсия доступна каждому жителю страны, однако её размер зависит от официального стажа участия в пенсионной системе и регулярности взносов.

В 2026 году при стаже участия до 10 лет либо при его отсутствии базовая выплата составляет 70% от прожиточного минимума (ПМ). За каждый полный год сверх 10 лет она увеличивается ещё на 2 п. п., но максимум составляет 118% ПМ.

В денежном выражении в 2026 году минимальная базовая выплата составляет 35 596 тг, максимальная — 60 005 тг. При этом стаж после 1998 года подтверждается исключительно регулярными обязательными пенсионными взносами (ОПВ).

Солидарная пенсия, в свою очередь, предусмотрена для граждан, имеющих трудовой стаж до 1998 года. Её размер определяется с учётом продолжительности такого стажа и среднемесячного дохода за любые 3 года подряд с 1 января 1998 года до достижения пенсионного возраста. Подтверждением дохода выступает размер ежемесячных пенсионных взносов.

В начале 2040-х годов на пенсию начнут выходить казахстанцы, у которых нет стажа до 1998 года. Солидарную пенсию они получать не будут, поэтому их пенсионный доход будет напрямую зависеть от накоплений.

Чем раньше начались накопления, тем больше возможностей

Накопительная часть — средства, которые человек формирует в течение трудовой деятельности, — становится особенно важной для будущего дохода после выхода на пенсию.

Один из показателей, позволяющих оценивать достаточность пенсионного обеспечения, — коэффициент замещения дохода (КЗД). Он показывает, какую долю прежнего трудового дохода человек получает после выхода на пенсию.

Согласно рекомендациям Международной организации труда (МОТ), пенсионный доход считается адекватным, если КЗД составляет не менее 40% утраченного трудового дохода. В Казахстане в настоящее время этот показатель в среднем составляет около 41%.

На будущий пенсионный доход влияют три ключевых фактора: продолжительность периода накопления, регулярность взносов и их полнота.

Чем раньше человек начинает участвовать в пенсионной системе и чем дольше делает взносы, тем больше времени средства работают на формирование накоплений. Более длительный период участия также положительно влияет на размер базовой государственной пенсии.

Не менее важна регулярность. При условии перечисления ОПВ работника 12 раз в год и обязательных пенсионных взносов работодателя (ОПВР) на протяжении всей трудовой жизни вкладчик со средними доходами может рассчитывать на совокупные пенсионные выплаты, соответствующие минимальному стандарту МОТ — КЗД на уровне не ниже 40%.

Расчёты совокупной пенсии, включающей собственные накопления и базовую выплату, показывают прямую зависимость между регулярностью отчислений и размером будущей пенсии: чем стабильнее поступают средства, тем выше итоговые выплаты и КЗД.

Работодатель тоже формирует будущую пенсию сотрудника

При официальном трудоустройстве пенсионные накопления пополняются не только за счёт ОПВ работника. Работодатель также перечисляет обязательные пенсионные взносы.

Размер ОПВР меняется поэтапно:

• с 1 января 2026 года — 3,5%;
• с 1 января 2027 года — 4,5%;
• с 1 января 2028 года — 5%.

Для человека, который находится в зоне серой занятости, эти дополнительные поступления в пенсионную систему фактически недоступны.

На размер будущих накоплений влияет и инвестиционный доход. По состоянию на 1 августа 2026 года его средняя накопленная доля в совокупных пенсионных накоплениях вкладчиков составила 41,1%.

Накопленная инвестиционная доходность с момента основания накопительной пенсионной системы в 1998 году до 1 августа 2026 года достигла 1 111,11%, тогда как инфляция за этот период составила 1001,29%.

Международная практика показывает, что при полноценном участии в накопительной пенсионной системе к моменту выхода на пенсию доля инвестиционного дохода в индивидуальных пенсионных накоплениях может достигать 70%–80%.

Следовательно, раннее начало накоплений и регулярные полные взносы дают возможность в большей степени воспользоваться эффектом инвестиционного дохода.

При этом вкладчики ЕНПФ могут самостоятельно выбирать механизм управления частью своих пенсионных активов. С учётом обновлённых правил они вправе передавать до 100% ОПВ, ОППВ и ДПВ в управление частным управляющим компаниям (УИП).

Доля неформально занятых снижается

При сохраняющейся проблеме неформальной занятости статистика показывает положительную динамику.

По итогам 2025 года численность неформально занятых сократилась на 15%. Их доля в общей численности рабочей силы уменьшилась с 12% до 10,1%, то есть почти на 2 п. п.

Одновременно растёт число казахстанцев, которые регулярно формируют пенсионные накопления.

По состоянию на 1 июля 2026 года в ЕНПФ было открыто 18,78 млн пенсионных счетов. За год их количество увеличилось на 1,11 млн, или 6,3%.

За первое полугодие 2026 года число активных индивидуальных пенсионных счетов, на которые поступил хотя бы один взнос, выросло с 7,20 млн до 7,34 млн — на 150,3 тыс.

Одновременно увеличился и объём накоплений на этих счетах: с 20,95 трлн до 22,24 трлн тг, то есть почти на 1,29 трлн тг, или 6,2%.

Основную часть активных счетов составляют счета граждан, которые работают и регулярно перечисляют ОПВ. За шесть месяцев их количество выросло с 6,77 млн до 6,93 млн, а накопления увеличились с 20,10 трлн до 21,07 трлн тг.

Постепенно растёт и средняя регулярность уплаты ОПВ. У наёмных работников показатель увеличился с 8,95 взноса в 2024-м до 8,98 взноса в 2025-м, у самозанятых — с 7,36 до 7,53 взноса соответственно.

Долгосрочная статистика показывает аналогичную тенденцию. Если в 2015 году количество активных счетов по учёту ОПВ составляло 6,07 млн, то в 2025-м их число превысило 7,20 млн.

За этот же период доля граждан, перечисляющих взносы от 6 до 12 раз в год, выросла с 71% до 78%. Доля тех, кто делает отчисления эпизодически — от 1 до 5 раз в год, — напротив, сократилась с 29% до 22%.

В итоге казахстанцы постепенно активнее участвуют в накопительной пенсионной системе. Растёт число регулярных плательщиков, увеличиваются пенсионные накопления, а доля работников, остающихся вне официального трудового и пенсионного учёта, сокращается.

При этом меняется и отношение граждан к собственным накоплениям: люди чаще контролируют состояние пенсионных счетов, используют электронные сервисы ЕНПФ, интересуются инвестиционным доходом и возможностями управления пенсионными активами.

Для работника это означает простой практический вывод: официальная занятость — это не только вопрос оформления трудовых отношений. Регулярные отчисления сегодня определяют размер пенсионных накоплений, социальные права и уровень финансовой защищённости в будущем.