Снижение теневой экономики в Казахстане: Минфин внедряет ИИ и цифровой тенге

Министр финансов Республики Казахстан Мади Такиев представил на заседании Правительства доклад о мерах по исполнению поручений Главы государства по снижению доли теневой экономики. По итогам 2024 года этот показатель составил 16,7%, что на 0,9 процентного пункта ниже уровня 2023 года. Особо заметные улучшения зафиксированы в ключевых отраслях: внутренней торговле, образовании и сельском хозяйстве.

Как отметил Мади Такиев, несмотря на достигнутые результаты, перед страной стоят амбициозные задачи, по решению которых Министерство финансов ведет системную работ.

«В январе текущего года минфин определен основным госорганом по противодействию теневой экономике. В этой связи, выработаны новые подходы, теперь координацию и политику осуществляет Министерство финансов», — подчеркнул министр.

В рамках этой реорганизации одобрены механизмы оценки ключевых показателей эффективности (KPI) в планах развития государственных органов, а в положения большинства ведомств добавлена функция по борьбе с теневой экономикой в курируемых секторах. Для отраслей с высоким уровнем «тени» разработаны специальные дорожные карты.

Значительный акцент в докладе сделан на цифровизации налогового администрирования. Ключевым проектом стала система Smart Data Finance, использующая инструменты искусственного интеллекта для анализа данных граждан и бизнеса. Система выявляет схемы уклонения от уплаты налогов и формирует цифровой профиль налогоплательщика. На данный момент к ней подключено 74 источника информации, а до конца 2025 года планируется дополнительная интеграция с 30 государственными органами, банками второго уровня и другими организациями.

Министр Такиев особо выделил существующие проблемы в секторе малого и среднего бизнеса, где распространены схемы минимизации налогов, такие как регистрация нескольких компаний по одному юридическому адресу. По данным Минфина, только по более чем 3,5 тыс. таких адресов зарегистрировано около 20 тыс. компаний с общей задолженностью по налогам в 60,4 млрд тенге. Для проверки их реальной деятельности проводятся налоговые обследования.

Другой острый вопрос — несоблюдение кассовой дисциплины предпринимателями, что напрямую снижает поступления в бюджет.

«Особое внимание следует обратить на повышение культуры наших граждан по требованию фискальных чеков от предпринимателей, поскольку это, в первую очередь, защита их потребительских прав», — добавил Мади Такиев.

Согласно статистике ведомства, в 2024 году более 401,9 тыс. контрольно-кассовых машин (ККМ), или 39% от общего количества, не выдавали чеки. Кроме того, свыше 16,7 тыс. ККМ при наличии платежей по POS-терминалам и QR-оплатам также игнорировали эту обязанность. Выявлено около 260 тыс. налогоплательщиков, которые в течение месяца ежедневно фиксировали лишь один чек или одинаковую сумму выручки.

Однако, по словам министра, ситуация улучшается: в текущем году из 400 тыс. неактивных касс чеки начали пробивать 70 тыс. предпринимателей, и работа с ними продолжается. Внедрение цифровых решений позволит оперативно выявлять и пресекать нарушения.

На заседании были представлены инновационные сервисы в налоговой сфере. Биометрическая идентификация в информационной системе электронных счетов-фактур (ИС ЭСФ) предотвратила выписку фиктивных документов на сумму более 33 млрд тенге. Проект «Е-тамга» автоматизирует контроль баланса НДС, пресекая «серые» схемы на ранних этапах: уже обработано 250 млн электронных счетов-фактур и 500 млн платежей, с ожидаемым эффектом в 100 млрд тенге ежегодных поступлений в бюджет. С 2024 года совместно с Национальным банком Казахстана реализуется пилотный проект «Цифровой НДС» на базе цифрового тенге, который блокирует вывод средств в тень и обеспечивает прозрачность цепочек поставок. Минфин предлагает расширить применение цифрового тенге на другие высокорисковые сферы.

В борьбе с теневым оборотом подакцизных товаров ужесточены требования к маркировке, введена ответственность за нарушения. За 9 месяцев 2025 года изъято свыше 1 млн литров нелегального алкоголя, 6,6 млн пачек сигарет на сумму около 4 млрд тенге и 55,6 тыс. тонн нефтепродуктов. Проверками доначислено акцизов более чем на 7 млрд тенге, пресечено 55 фактов ввоза наркотических веществ общим весом 152 кг.

Во исполнение поручений Президента ключевым приоритетом станет создание центра компетенций по искусственному интеллекту. Внедрение ИИ в инспекционно-досмотровые комплексы минимизирует человеческий фактор в таможенном контроле, а платформа SmartCargo обеспечит предварительный обмен данными по железнодорожным и авиаперевозкам с автоматическим выпуском деклараций в системе «KEDEN». Интеграция «KEDEN» с министерствами сельского хозяйства, торговли и интеграции, транспорта позволит перейти к безбумажному формату, сократить время процедур и снизить коррупционные риски. С начала года по более чем 1,5 тыс. административных материалов наложены штрафы на 5,9 млрд тенге, пресечен вывоз незадекларированной валюты на 1 млрд тенге.

Комитет государственных доходов, по словам министра, ориентирован на лидерство в цифровизации среди госорганов с приоритетом поддержки добросовестных налогоплательщиков.

«Прошу Вас поддержать вопрос интеграции с информационными системами - Единого накопительного пенсионного фонда (ЕНПФ), организаций финансового сектора, уполномоченных государственных органов, иных организаций, обладающих релевантными данными. Сведения из данных источников позволят выявлять злостных неплательщиков без давления на добросовестный бизнес», — обратился Мади Такиев к коллегам.

Ведомство также усиливает мониторинг целевого использования бюджетных средств. В агропромышленном комплексе выявлены случаи нецелевого расходования кредитов и субсидий, выдачи займов без подтверждения сделок, размещения средств на депозитах. В этой связи предлагается пересмотреть систему господдержки, предоставляя ее исключительно за фактически произведенную продукцию.

В заключение министр озвучил комплексные предложения по дальнейшему снижению теневой экономики: усиление цифровизации и обмена данными между отраслевыми министерствами; развитие пунктов пропуска и инфраструктуры для перевозчиков; расширение цифрового тенге на госзакупки и другие рисковые сектора. Эти меры, по оценке экспертов, способствуют укреплению экономической прозрачности и устойчивости национальной финансовой системы.