Фриланс и пенсия: что нужно знать о ЕНПФ

В условиях роста популярности фриланса в Казахстане многие самозанятые граждане задаются вопросами о своих обязательствах перед Единым накопительным пенсионным фондом (ЕНПФ). Как фрилансерам формировать пенсионные накопления? Какие инструменты доступны для управления ими? И почему добровольные взносы могут стать ключом к финансовой стабильности в будущем? Разбираемся в актуальных вопросах.

Обязаны ли фрилансеры платить пенсионные взносы?

Согласно Социальному кодексу Казахстана, обязательные пенсионные взносы (ОПВ) должны уплачивать определённые категории граждан, включая индивидуальных предпринимателей (ИП) и лиц, работающих по договорам гражданско-правового характера (ГПХ) с физлицами, не являющимися налоговыми агентами. Фрилансеры, зарегистрированные как ИП или работающие через интернет-платформы, также попадают под эти требования.

Размер ОПВ рассчитывается на основе дохода, который фрилансер определяет самостоятельно, но с учётом ограничений:

• Максимум: не более 50-кратного размера минимальной заработной платы (МЗП), установленной на текущий год (в 2025 году МЗП составляет 85 000 тенге, то есть максимум — 4 250 000 тенге в месяц).
• Минимум: если доход меньше 1 МЗП, фрилансер вправе платить ОПВ с минимальной суммы (85 000 тенге).

С сентября 2024 года введены новые правила для фрилансеров, работающих через интернет-платформы (например, такси или сервисы доставки). Операторы таких платформ удерживают ОПВ с доходов исполнителей, зарегистрированных как ИП и использующих специальный налоговый режим (СНР). Ставка ОПВ на выбор: 1% или 10% от дохода, но не выше 50 МЗП.

«Фрилансерам важно заранее планировать свои пенсионные отчисления. Даже минимальные взносы обеспечивают участие в системе и дают право на базовую пенсию в будущем», — отмечают эксперты.

Как открыть счёт в ЕНПФ?

Открытие индивидуального пенсионного счёта (ИПС) в ЕНПФ происходит автоматически при поступлении первого взноса — будь то ОПВ, обязательные профессиональные взносы (ОППВ) или добровольные пенсионные взносы (ДПВ). Для этого не нужно посещать офис фонда: достаточно перевести взнос через банк или работодателя. Персональные данные (ФИО, ИИН, дата рождения) указываются в платёжном поручении, а дополнительную информацию ЕНПФ получает из государственных баз данных.

Совет: Проверьте правильность указания ИИН при переводе, чтобы избежать ошибок в зачислении средств.

Онлайн-инструменты для мониторинга и управления

ЕНПФ предоставляет более 90% услуг в цифровом формате, доступных круглосуточно. Фрилансеры могут:

• Мониторить счёт через личный кабинет на сайте enpf.kz или в мобильном приложении. Выписка показывает общую сумму накоплений, разбивку по видам взносов, даты перечислений и инвестиционный доход.
• Управлять данными: вносить изменения в личные данные, получать справки, подавать заявления на выплаты.
• Планировать пенсию: использовать пенсионный калькулятор и персональный пенсионный план для расчёта будущей пенсии.

Альтернативный вариант — доступ к информации через портал egov.kz или приложение eGov mobile, что удобно для тех, кто уже пользуется этими платформами.

В 2024 году более 70% вкладчиков ЕНПФ использовали онлайн-сервисы для контроля своих накоплений, что подчёркивает цифровизацию пенсионной системы.

Почему стоит платить добровольные взносы?

Добровольные пенсионные взносы (ДПВ) — это способ увеличить будущую пенсию. Их преимущества:

• Гибкость: фрилансер сам выбирает сумму и периодичность взносов.
• Доступность: ДПВ могут вносить не только сам фрилансер, но и третьи лица (родственники, супруги).
• Налоговые льготы: взносы, перечисленные работодателем, не облагаются подоходным налогом, а для работодателя они уменьшают налогооблагаемую базу.
• Инвестиционный доход: ДПВ, как и другие взносы, инвестируются Национальным банком Казахстана или управляющими компаниями.
• Ранние выплаты: накопления за счёт ДПВ можно получать с 50 лет.

Пример: Если фрилансер вносит 10 000 тенге ежемесячно в виде ДПВ с 30 лет, то к 50 годам при средней доходности 5% годовых он может накопить около 4,5 млн тенге (без учёта инфляции).

Инвестирование пенсионных накоплений

Все пенсионные взносы фрилансеров, включая ОПВ и ДПВ, инвестируются для получения дохода. Управлением занимается Национальный банк Казахстана и пять частных компаний: Jusan Invest, Halyk Global Markets, BCC Invest, Сентрас Секьюритиз и Halyk Finance. Фрилансеры могут перевести до 50% накоплений за счёт ОПВ и ОППВ или 100% ДПВ в управление частной компании.

Информация об инвестиционной деятельности публикуется на сайте enpf.kz ежемесячно. Например, в 2024 году средняя доходность пенсионных активов составила 7,2%, что превысило уровень инфляции.

«Инвестирование — это не только способ сохранить деньги, но и возможность приумножить их. Фрилансерам стоит изучить управляющие компании и выбрать ту, чья стратегия соответствует их ожиданиям», — считают финансовые аналитики.

Заключение

Фрилансеры в Казахстане обязаны уплачивать ОПВ, если работают как ИП или по договорам ГПХ, но имеют гибкость в определении дохода для расчёта. Открытие счёта в ЕНПФ происходит автоматически, а управление накоплениями доступно через удобные онлайн-инструменты. Добровольные взносы и их инвестирование — это шанс не только обеспечить базовую пенсию, но и создать финансовую подушку для будущего. В условиях нестабильной экономики такие шаги становятся особенно важными.