ЕНПФ: добровольные взносы как инструмент финансовой стабильности

Накопительная пенсионная система Казахстана продолжает развиваться, предлагая гражданам новые возможности для формирования достойного пенсионного капитала. Наряду с обязательными взносами, которые уже стали неотъемлемой частью трудовых отношений, все большую популярность набирают добровольные пенсионные взносы (ДПВ). Эти взносы позволяют гражданам самостоятельно управлять своими пенсионными накоплениями, получать налоговые льготы и инвестировать средства для увеличения будущих выплат.

Виды пенсионных взносов: от обязательных до добровольных

В рамках накопительной пенсионной системы в Казахстане действуют несколько видов взносов. Основные из них — это обязательные пенсионные взносы (10% от зарплаты работника, которые ежемесячно перечисляются работодателем), а также обязательные профессиональные пенсионные взносы (5% от доходов работников вредных и опасных профессий, оплачиваемые работодателем). С 2024 года введены обязательные пенсионные взносы работодателя (ОПВР) для работников, родившихся в 1975 году и позже. Их размер будет постепенно увеличиваться с 1,5% в 2024 году до 5% в 2028 году.

Однако ключевым элементом системы становятся добровольные пенсионные взносы (ДПВ). Они предоставляют гражданам гибкость в формировании своих пенсионных накоплений. Физические лица могут вносить средства за себя или своих близких, а юридические лица — в пользу своих сотрудников или третьих лиц. Размер и периодичность ДПВ определяются самими вкладчиками, что делает этот инструмент привлекательным для тех, кто стремится к финансовой независимости в будущем.

Как перечислять ДПВ: простота и удобство

Для перечисления добровольных пенсионных взносов не требуется посещать офисы Единого накопительного пенсионного фонда (ЕНПФ). Индивидуальный пенсионный счет (ИПС) открывается автоматически на основании списков физических лиц, предоставляемых агентами, или при поступлении первого взноса. Идентификация вкладчика происходит через персональные данные, указанные в платежном поручении.

Перечислять ДПВ можно через банки второго уровня или путем подачи заявления работодателю, который будет переводить средства в ЕНПФ. Это делает процесс максимально удобным и доступным для всех категорий граждан.

Налоговые льготы и инвестиционные возможности

Одним из ключевых преимуществ ДПВ являются налоговые льготы. Взносы, перечисленные работодателем в пользу работника, не считаются доходом физического лица, а для работодателя такие расходы вычитаются при расчете корпоративного подоходного налога. Это делает ДПВ выгодным инструментом как для работников, так и для компаний.

Кроме того, добровольные пенсионные взносы, как и обязательные, инвестируются. По умолчанию пенсионными активами управляет Национальный Банк Казахстана, но вкладчики могут передать свои накопления управляющим инвестиционным портфелем (УИП). Для добровольных взносов доступен полный перевод средств в УИП, что позволяет выбирать инвестиционные стратегии с разным уровнем риска и доходности.

Пенсионные выплаты: гибкость и доступность

Пенсионные выплаты за счет ДПВ можно начать получать уже с 50 лет, что делает этот инструмент особенно привлекательным для тех, кто планирует ранний выход на пенсию. Кроме того, выплаты доступны лицам с инвалидностью, а также иностранцам и лицам без гражданства, выехавшим за пределы Казахстана.

Для получения выплат достаточно подать заявление в ЕНПФ через личный кабинет на сайте enpf.kz, мобильное приложение или в любом подразделении фонда. Сумму накоплений можно контролировать в режиме реального времени, что обеспечивает прозрачность и удобство для вкладчиков.

Наследование пенсионных накоплений

В случае смерти вкладчика его пенсионные накопления, включая добровольные взносы, наследуются в соответствии с законодательством Казахстана. Наследование осуществляется по завещанию или по закону, что гарантирует защиту прав наследников.

Рост популярности ДПВ: статистика и перспективы

По данным на 1 января 2025 года, накопления по добровольным пенсионным взносам составили 7,94 млрд тенге, показав прирост на 50,3% за год. Это самый высокий показатель среди всех видов взносов. Количество индивидуальных пенсионных счетов по учету ДПВ увеличилось на 10,7% и достигло 439 582 единиц.

ЕНПФ напоминает, что своевременное принятие решения о перечислении добровольных пенсионных взносов может существенно увеличить пенсионный капитал и обеспечить более высокие выплаты в будущем.

Заключение

Добровольные пенсионные взносы становятся важным элементом финансового планирования для граждан Казахстана. Они предлагают гибкость, налоговые льготы и возможность инвестирования, что делает их привлекательным инструментом для формирования достойной пенсии. В условиях растущей экономической нестабильности и изменений на рынке труда ДПВ могут стать надежной опорой для будущего финансового благополучия.